首例涉案民企合规第三方监督评估启动

2月23日，嘉峪关市城区检察院对一家民营企业启动开展第三方监督评估工作，该企业涉嫌虚开发票，据悉这是该市首个涉案民营企业第三方监督评估案例。

办案中，经检察机关初步评估，该涉案企业存在管理结构、规章制度、内部财务审核等企业治理方面的问题，在开展合规建设后，能够正常运营，且不会因法人获罪，导致企业经营停滞、员工失业的情况，符合开展涉案企业合规监督考察条件。经与该企业法人沟通，其表示愿意接受由检察机关牵头对其进行企业合规监督考察。经层级请示，由省人民检察院批准，决定对该民营企业启动第三方监督评估机制。

民营企业已经成为我国国民经济的重要组成部分。据统计，截止2020 年底，我国民营企业数量已经达到四千多万家，贡献了一半以上的税收，但在全面推行企业合规改革的当下，民营企业暴露出不少合规问题，成为了各种法律风险的高发区。

为了帮助这些企业进行合规建设，监管层面近年来陆续推行企业合规改革试点工作，并建立企业合规第三方监督评估机制。随着企业刑事合规试点在多个省份的有效落实，民企合规改革工作将会逐渐推向纵深。

目前有省份已经在这方面做了探索，像江苏省工商联制定的《江苏省法治民企建设五年行动方案（2022-2026）》中就提到了实施民营企业合规建设；酒泉市工商联和酒泉市人民检察院联合举办民营企业合规管理专题培训会。培训会意在引导民营企业强化法律风险意识，提升合规管理水平。不久前，淄博市检察院审定了《淄博市民营企业合规管理指引（试行）》稿，是目前全国范围第一个针对民营企业的合规管理指引。

在今年1月17日，全国检察长（扩大）会议上，最高检察院检察长透露，2021年最高检对涉民营企业“挂案”，会同公安部抓实新一轮专项清理，共排查出6900余件，已清理6200余件。可以看出，民营企业的合规工作已经开展了一段时间，随着最高检宣布涉案企业合规监管将在全国的铺开，可以预见，在2022年，民企合规改革工作会有新的突破。而从此次嘉峪关的民企第三方监督来看，通过树立典型案例，目的给众多的中小民营企业的合规改革提供样板，后续的动作值得我们期待。